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Preise und Steuern

Verstehen Sie, wie Frihet Preise berechnet, Steuern anwendet und Quellensteuern verwaltet. Jede Rechnungszeile hat ihre eigene steuerliche Logik.

Preisstruktur​

Frihet unterscheidet zwischen drei Schlüsselkonzepten:

Stückpreis (steuerpflichtige Bemessungsgrundlage)​

Der Preis ohne Steuern:

  • Ist der Betrag, auf dem die Mehrwertsteuer (IVA)/IGIC berechnet wird
  • Ist der auf Steuerrechnungen ausgewiesene Betrag
  • Ist der Betrag, der sich ändert, wenn Sie ein Produkt hochladen
  • Beispiel: 1.000 EUR

Mehrwertsteuer (IVA)/IGIC (indirekte Steuer)​

Wird zum Preis hinzugefügt:

  • IVA 21%: Die meisten Dienstleistungen und Produkte
  • IVA 10%: Einige Lebensmittel, Transport, Unterkunft
  • IVA 4%: Bücher, Zeitschriften, Zeitungen
  • IGIC 7%: Kanarische Inseln (ersetzt die Mehrwertsteuer)
  • IPSI: Ceuta und Melilla
  • Befreit: Ohne Steuer (z.B. Finanzdienstleistungen)

Berechnung:

Precio base:     1.000 EUR
IVA 21%:         + 210 EUR
Total cliente:   1.210 EUR

Auf der Rechnung erscheinen sowohl die Bemessungsgrundlage als auch die aufgeschlüsselte Mehrwertsteuer.

IRPF (Quellensteuer)​

Wird für bestimmte Dienstleistungen vom Preis abgezogen:

  • 15%: Dienstleistungen von selbstständigen Freiberuflern
  • 19%: Technische Arbeiten, künstlerische Tätigkeiten, Beratung
  • 21%: Leitungs- und Verwaltungstätigkeiten
  • Befreit: Die meisten Produkte

Berechnung:

Precio base:     1.000 EUR
IVA 21%:         + 210 EUR
IRPF 15% (retención): - 150 EUR
Total cliente:   1.060 EUR
(Frihet retiene 150 EUR para Hacienda)

Auf der Rechnung erscheint es als "IRPF-Einbehaltung" oder "Einbehaltung der Einkommensteuer".

Berechnung pro Zeile​

Jede Rechnungszeile hat ihr eigenes Steuerschema:

Beispiel 1: Physisches Produkt mit Mehrwertsteuer​

Produkt:          Samsung Monitor
Menge:            2
Stückpreis:       200 EUR
Zwischensumme:    400 EUR
IVA 21%:          84 EUR
Gesamtsumme Zeile:484 EUR

Frihet addiert alle Zeilen zur Rechnungssumme.

Beispiel 2: Dienstleistung mit Mehrwertsteuer + IRPF​

Konzept:          Webentwicklung (30 Stunden)
Preis/Stunde:     50 EUR
Zwischensumme:    1.500 EUR
IVA 21%:          315 EUR
IRPF 15%:         -225 EUR (Einbehaltung)
Gesamtsumme Zeile:1.590 EUR (1.500 + 315 - 225)

Ihr Kunde zahlt 1.590 EUR. Frihet behält 225 EUR IRPF zur Abrechnung ein.

Beispiel 3: Steuerbefreite Dienstleistung​

Konzept:          Finanzberatung
Zwischensumme:    800 EUR
IVA:              Befreit (0%)
IRPF:             Befreit (0%)
Gesamtsumme Zeile:800 EUR

Ohne Steuern oder Einbehaltungen.

Steuern auf der Rechnung anwenden​

Pro Produkt (Standard)​

Jedes Produkt in Ihrem Katalog hat eine konfigurierte Steuer:

  1. Sie erstellen das Produkt "Webentwicklung": IVA 21%, IRPF 15%
  2. Sie fügen es der Rechnung hinzu
  3. Frihet wendet diese Steuern automatisch an

Pro Zeile ändern​

Wenn Sie für diese spezifische Rechnung Änderungen vornehmen müssen:

  1. Klicken Sie in der Rechnung auf die Zeile
  2. Öffnen Sie Steuern (ausklappbarer Bereich)
  3. Ändern Sie Mehrwertsteuer: 21% → 10%
  4. Ändern Sie IRPF: 15% → 0% (z.B. befreiter ausländischer Kunde)
  5. Es wird automatisch neu berechnet

Diese Änderung betrifft nur diese Rechnung. Das Produkt behält seine ursprüngliche Konfiguration.

Rabatte​

Rabatte werden vor der Steuerberechnung angewendet:

Originalpreis:    1.000 EUR
Rabatt 10%:       - 100 EUR
Steuerbemessungsgrundlage: 900 EUR (Grundlage für Mehrwertsteuer)
IVA 21%:          + 189 EUR
Gesamt:           1.089 EUR

Rabattarten​

Zeilenrabatt:

Anwendbar auf jedes Produkt. Erscheint als % oder absoluter EUR-Betrag:

Entwicklung: 1.500 EUR
Rabatt: -10% (150 EUR)
Zwischensumme: 1.350 EUR

Globalrabatt (gesamte Rechnung):

Wird auf den Gesamtbetrag angewendet, bevor die Mehrwertsteuer summiert wird:

Zwischensumme Rechnungen: 5.000 EUR
Rabatt 5%:         -250 EUR
Steuerbemessungsgrundlage: 4.750 EUR
IVA 21%:           +997,50 EUR
Gesamt:            5.747,50 EUR

Rabatte vs. Aufmerksamkeiten​

  • Rabatt: Reduziert den Preis, erscheint auf der Rechnung, der Kunde sieht die Ermäßigung
  • Aufmerksamkeit: Kostenlose Zeile (z.B. Geschenk für Empfehlung). Erscheint als Produkt mit 0 EUR

Verwenden Sie Rabatte für öffentliche Verhandlungen. Aufmerksamkeiten für interne Geschenke.

Menge und Stückpreis​

Frihet wendet an:

Total línea = Precio unitario × Cantidad

Ermöglicht jedoch dynamische Änderungen:

Beispiel: Variable Menge​

Produkt:        Senior Entwickler
Menge:          3.5 Stunden (Sie können Dezimalzahlen eingeben)
Preis:          80 EUR/Stunde
Zwischensumme:  280 EUR

Ermöglicht das Arbeiten mit Stunden, Bruchteilen von Tagen.

Preis auf der Rechnung ändern​

Wenn der Kunde einen Sonderpreis aushandelt:

  1. Wählen Sie in der Rechnung die Zeile aus
  2. Bearbeiten Sie Stückpreis: 1.200 EUR → 1.050 EUR
  3. Es wird automatisch neu berechnet

Die Änderung gilt nur für diese Rechnung. Das Basisprodukt wird nicht geändert.

Unterschiedliche Mehrwertsteuersätze​

Auf einer einzigen Rechnung können unterschiedliche Sätze koexistieren:

Zeile 1: Buch                   50 EUR  (IVA 4%)      → 52 EUR
Zeile 2: Beratungsdienstleistung 1.000 EUR (IVA 21%)   → 1.210 EUR
Zeile 3: Software               500 EUR  (IVA 21%)     → 605 EUR
─────────────────────────────────────────────────────
Zwischensumme:  1.550 EUR
IVA 4%:      2 EUR
IVA 21%:   345 EUR
Gesamt:   1.897 EUR

Frihet gruppiert automatisch nach Satz in der Steueraufschlüsselung.

IGIC (Kanarische Inseln)​

Wenn Sie auf den Kanarischen Inseln sind:

  • Frihet ersetzt automatisch die Mehrwertsteuer durch IGIC
  • Satz: 0%, 3%, 7%, 9.5% (gemäß dem Finanzamt der Kanarischen Inseln)
  • Mehrwertsteuer und IGIC können nicht auf derselben Rechnung gemischt werden

Frihet erkennt die Region des Kunden und wendet automatisch an. Falls ein Fehler vorliegt, bearbeiten Sie dies in der Rechnung.

IPSI (Ceuta/Melilla)​

In Ceuta und Melilla:

  • IPSI ersetzt die Mehrwertsteuer
  • Sätze: 0%, 4%, 8%, 12% (je nach Produkt)
  • Gilt nur, wenn der Kunde in diesen autonomen Städten ist

IRPF-Einbehaltung​

Wann gilt sie​

Die Einbehaltung ist obligatorisch für:

  • Dienstleistungen von selbstständigen Freiberuflern (15%)
  • Technische Arbeiten (19%)
  • Einige spezialisierte Dienstleistungen (21%)

Gilt NICHT für:

  • Physische Produkte (es gibt keine IRPF)
  • Dienstleistungen von Unternehmen mit CIF (außer Ausnahmen)
  • Dienstleistungen von Ausländern

Berechnung​

Frihet behält automatisch ein:

Basispreis:        1.000 EUR
IRPF 15% (Einbehaltung): -150 EUR
Kunde zahlt:         1.000 EUR
Frihet liefert an HC:   150 EUR (jährliche Abrechnung)

Die Einbehaltung ist keine zusätzlichen Kosten für den Kunden. Sie wird vom Preis abgezogen.

Jährliche Abrechnung​

Am Ende des Geschäftsjahres:

  1. Frihet addiert alle vorgenommenen IRPF-Einbehaltungen
  2. Generiert Jährliche Zusammenfassung der Einbehaltungen
  3. Sie verwenden es in Ihrer Einkommensteuer (IRPF)
  4. Sie deklarieren den Gesamtbetrag der Einbehaltung im Modell 130/100

Beispiel:

Einbehaltungen im Jahr 2026 vorgenommen:
Jan: 150 EUR
Feb: 150 EUR
...
Dez: 150 EUR
GESAMT: 1.800 EUR
(Erscheint im zu erhaltenden Nettobetrag des Modells 130)

Äquivalenzzuschlag (Handelsfachleute)​

Wenn Sie ein Händler mit Äquivalenzzuschlag sind:

  1. Gehen Sie zu Einstellungen > Steuersystem
  2. Wählen Sie Äquivalenzzuschlag aus
  3. Frihet fügt zusätzlichen % nach der Mehrwertsteuer hinzu:
Preis:          100 EUR
IVA 21%:        21 EUR
Zuschlag 1.4%:  1,40 EUR
Gesamt:         122,40 EUR

Der Zuschlag erscheint separat auf der Rechnung.

Besondere Einbehaltungen​

Einige Kunden (öffentliche Verwaltungen) erfordern zusätzliche Einbehaltung:

  • Verwaltungen: 3% obligatorisch
  • Telekom: Besondere Einbehaltung, falls zutreffend

Unter Einstellungen > Besondere Steuern aktivieren Sie, falls erforderlich.

Steueraufschlüsselung exportieren​

Für Prüfungs- und Steuererklärungen:

  1. Gehen Sie zu Berichte > Steueraufschlüsselung
  2. Datumsbereich
  3. Laden Sie Gezahlte Steuern (IVA/IGIC) herunter
  4. Die Aufschlüsselung pro Satz wird generiert:
IVA 21%:  Gesamt in Rechnung gestellt: 10.000 EUR, Steuer: 2.100 EUR
IVA 10%:  Gesamt in Rechnung gestellt: 2.000 EUR, Steuer: 200 EUR
IVA 4%:   Gesamt in Rechnung gestellt: 500 EUR, Steuer: 20 EUR
IGIC 7%:  Gesamt in Rechnung gestellt: 1.500 EUR, Steuer: 105 EUR
─────────────────────────────────────────
Gesamt IVA/IGIC Eingenommen: 2.425 EUR

Verwenden Sie dies, um das Modell 303 (vierteljährliche Mehrwertsteuer) auszufüllen.

Regulatorische Änderungen​

Wenn das Finanzamt die Mehrwertsteuersätze ändert:

  • Frihet benachrichtigt Sie im Dashboard
  • Aktualisiert verfügbare Sätze automatisch
  • Neue Rechnungen verwenden neue Sätze
  • Alte Rechnungen: historische Preise (Prüfung)

Häufige Probleme​

"Kunde ist Ausländer, welche Mehrwertsteuer wende ich an?"​

Es hängt von der Dienstleistung ab:

  • Digitale Dienstleistungen an die EU: Mehrwertsteuer des Kunden (Reverse-Charge-Verfahren, Frihet kennzeichnet dies)
  • Dienstleistungen außerhalb der EU: 0% Mehrwertsteuer
  • Physische Produkte: Variiert je nach Zoll

Wählen Sie in der Rechnung Mehrwertsteuer befreit und vermerken Sie "Export/Ausländische Dienstleistung".

"Ich habe die Mehrwertsteuer im Produkt geändert, aber die alte Rechnung wird nicht aktualisiert"​

Designbedingt. Abgeschlossene Rechnungen haben einen historischen Preis. Dies dient der Prüfung. Erstellen Sie eine Gutschrift, wenn eine Korrektur erforderlich ist.

"Ich habe IRPF und Mehrwertsteuer, wie funktioniert das?"​

Beide werden angewendet:

Basis:  1.000 EUR
+ IVA 21%: +210 EUR
- IRPF 15%: -150 EUR (auf Basis)
= Gesamt: 1.060 EUR

Der Kunde zahlt 1.060 EUR. Frihet rechnet die IRPF separat ab.