Preços e impostos
Entenda como o Frihet calcula preços, aplica impostos e gerencia retenções. Cada linha de fatura tem sua própria lógica fiscal.
Estrutura de preço
O Frihet diferencia entre três conceitos-chave:
Preço unitário (base tributável)
O preço sem impostos:
- É o valor sobre o qual o IVA/IGIC é calculado
- É o declarado em faturas fiscais
- É o que muda ao adicionar um produto
- Exemplo: 1.000 EUR
IVA/IGIC (imposto indireto)
É adicionado ao preço:
- IVA 21%: A maioria dos serviços e produtos
- IVA 10%: Alguns alimentos, transporte, hospedagem
- IVA 4%: Livros, revistas, jornais
- IGIC 7%: Canárias (substitui o IVA)
- IPSI: Ceuta e Melilha
- Isento: Sem imposto (ex: serviços financeiros)
Cálculo:
Preço base: 1.000 EUR
IVA 21%: + 210 EUR
Total cliente: 1.210 EUR
Na fatura, aparecem tanto o valor base quanto o IVA detalhado.
IRPF (retenção)
É subtraído do preço para certos serviços:
- 15%: Serviços de profissionais autônomos
- 19%: Trabalhos técnicos, artísticos, consultoria
- 21%: Atividades de direção e administração
- Isento: A maioria dos produtos
Cálculo:
Preço base: 1.000 EUR
IVA 21%: + 210 EUR
IRPF 15% (retenção): - 150 EUR
Total cliente: 1.060 EUR
(O Frihet retém 150 EUR para a Fazenda)
Na fatura, aparece como "retenção IRPF" ou "retenção do imposto de renda".
Cálculo por linha
Cada linha de fatura tem seu próprio regime fiscal:
Exemplo 1: Produto físico com IVA
Produto: Monitor Samsung
Quantidade: 2
Preço unitário: 200 EUR
Subtotal: 400 EUR
IVA 21%: 84 EUR
Total da linha: 484 EUR
O Frihet soma todas as linhas para o total da fatura.
Exemplo 2: Serviço com IVA + IRPF
Conceito: Desenvolvimento web (30 horas)
Preço/hora: 50 EUR
Subtotal: 1.500 EUR
IVA 21%: 315 EUR
IRPF 15%: -225 EUR (retenção)
Total da linha: 1.590 EUR (1.500 + 315 - 225)
Seu cliente paga 1.590 EUR. O Frihet retém 225 EUR de IRPF para liquidação.
Exemplo 3: Serviço isento de imposto
Conceito: Consultoria financeira
Subtotal: 800 EUR
IVA: Isento (0%)
IRPF: Isento (0%)
Total da linha: 800 EUR
Sem impostos nem retenções.
Aplicar impostos na fatura
Por produto (padrão)
Cada produto em seu catálogo tem impostos configurados:
- Crie o produto "Desenvolvimento web": IVA 21%, IRPF 15%
- Adicione-o à fatura
- O Frihet aplica automaticamente esses impostos
Modificar por linha
Se precisar alterar para esta fatura específica:
- Na fatura, clique na linha
- Abra Impostos (seção recolhível)
- Altere IVA: 21% → 10%
- Altere IRPF: 15% → 0% (ex: cliente estrangeiro isento)
- Recalcula-se automaticamente
Essa alteração só afeta esta fatura. O produto permanece com sua configuração original.
Descontos
Os descontos são aplicados antes de calcular impostos:
Preço original: 1.000 EUR
Desconto 10%: - 100 EUR
Base tributável: 900 EUR (base para IVA)
IVA 21%: + 189 EUR
Total: 1.089 EUR
Tipos de desconto
Desconto por linha:
Aplicável a cada produto. Aparece como % ou EUR absoluto:
Desenvolvimento: 1.500 EUR
Desconto: -10% (150 EUR)
Subtotal: 1.350 EUR
Desconto global (fatura completa):
Aplica-se ao total antes de somar o IVA:
Subtotal de faturas: 5.000 EUR
Desconto 5%: -250 EUR
Base tributável: 4.750 EUR
IVA 21%: +997,50 EUR
Total: 5.747,50 EUR
Descontos vs cortesias
- Desconto: Reduz o preço, aparece na fatura, cliente vê o abatimento
- Cortesia: Linha gratuita (ex: presente por indicação). Aparece como produto com 0 EUR
Use descontos para negociações públicas. Cortesias para presentes internos.
Quantidade e preço unitário
O Frihet aplica:
Total da linha = Preço unitário × Quantidade
Mas permite alterar dinamicamente:
Exemplo: Quantidade variável
Produto: Desenvolvedor Sênior
Quantidade: 3.5 horas (você pode digitar decimais)
Preço: 80 EUR/hora
Subtotal: 280 EUR
Permite trabalhar com horas, dias fracionários.
Alterar preço na fatura
Se o cliente negociar um preço especial:
- Na fatura, selecione a linha
- Edite Preço unitário: 1.200 EUR → 1.050 EUR
- Recalcula-se automaticamente
A alteração é somente para esta fatura. O produto base não é modificado.
Diferentes taxas de IVA
Em uma mesma fatura podem coexistir diferentes taxas:
Linha 1: Livro 50 EUR (IVA 4%) → 52 EUR
Linha 2: Serviço de consultoria 1.000 EUR (IVA 21%) → 1.210 EUR
Linha 3: Software 500 EUR (IVA 21%) → 605 EUR
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Subtotal: 1.550 EUR
IVA 4%: 2 EUR
IVA 21%: 345 EUR
Total: 1.897 EUR
O Frihet agrupa automaticamente por taxa no detalhamento de impostos.
IGIC (Canárias)
Se você está nas Canárias:
- Automaticamente, o Frihet substitui IVA por IGIC
- Taxa: 0%, 3%, 7%, 9.5% (conforme a Fazenda Canária)
- Não é possível misturar IVA e IGIC na mesma fatura
O Frihet detecta a região do cliente e aplica automaticamente. Se houver erro, edite na fatura.
IPSI (Ceuta/Melilha)
Em Ceuta e Melilha:
- O IPSI substitui o IVA
- Taxas: 0%, 4%, 8%, 12% (conforme o produto)
- Aplica-se apenas se o cliente estiver nessas cidades autônomas
Retenção IRPF
Quando se aplica
A retenção é obrigatória para:
- Serviços de profissionais autônomos (15%)
- Trabalhos técnicos (19%)
- Alguns serviços especializados (21%)
NÃO se aplica para:
- Produtos físicos (não há IRPF)
- Serviços de empresas com CIF (salvo exceções)
- Serviços de estrangeiros
Cálculo
O Frihet retém automaticamente:
Preço base: 1.000 EUR
IRPF 15% (retenção): -150 EUR
Cliente paga: 1.000 EUR
O Frihet entrega à HC: 150 EUR (liquidação anual)
A retenção não é um custo adicional para o cliente. É deduzida do preço.
Liquidação anual
Ao final do ano fiscal:
- O Frihet soma todas as retenções de IRPF realizadas
- Gera o Resumo anual de retenções
- Você o utiliza no seu Imposto de Renda (IRPF)
- Declare o total retido no modelo 130/100
Exemplo:
Retenções efetuadas em 2026:
Jan: 150 EUR
Fev: 150 EUR
...
Dez: 150 EUR
TOTAL: 1.800 EUR
(Aparece no líquido a receber do modelo 130)
Recargo de equivalência (profissionais do comércio)
Se você é distribuidor com recargo de equivalência:
- Vá para Configurações > Regime fiscal
- Selecione Recargo de equivalência
- O Frihet adiciona % adicional após o IVA:
Preço: 100 EUR
IVA 21%: 21 EUR
Recargo 1.4%: 1,40 EUR
Total: 122,40 EUR
O recargo aparece separado na fatura.
Retenções especiais
Alguns clientes (administrações públicas) exigem retenção adicional:
- Administrações: 3% obrigatório
- Telecom: Retenção especial, se aplicável
Em Configurações > Impostos especiais, ative se necessário.
Exportar detalhamento de impostos
Para auditoria e declarações:
- Vá para Relatórios > Detalhamento fiscal
- Intervalo de datas
- Baixe Impostos pagos (IVA/IGIC)
- Gera-se o detalhamento por taxa:
IVA 21%: Total faturado: 10.000 EUR, Imposto: 2.100 EUR
IVA 10%: Total faturado: 2.000 EUR, Imposto: 200 EUR
IVA 4%: Total faturado: 500 EUR, Imposto: 20 EUR
IGIC 7%: Total faturado: 1.500 EUR, Imposto: 105 EUR
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Total IVA/IGIC pago: 2.425 EUR
Use-o para preencher o modelo 303 (IVA trimestral).
Alterações normativas
Se a Fazenda alterar as taxas de IVA:
- O Frihet avisa no dashboard
- Atualiza as taxas disponíveis automaticamente
- Novas faturas usam novas taxas
- Faturas antigas: preços históricos (auditoria)
Problemas comuns
"Cliente é estrangeiro, que IVA aplico?"
Depende do serviço:
- Serviços digitais para a UE: IVA do cliente (reverse charge, o Frihet o marca)
- Serviços para fora da UE: 0% IVA
- Produtos físicos: Varia conforme a alfândega
Na fatura, selecione IVA isento e anote "Exportação/Serviço estrangeiro".
"Alterei o IVA no produto, mas a fatura antiga não atualiza"
Por design. As faturas finalizadas têm preço histórico. É para auditoria. Crie uma nota de crédito se precisar de correção.
"Tenho IRPF e IVA, como funciona?"
Ambos se aplicam:
Base: 1.000 EUR
+ IVA 21%: +210 EUR
- IRPF 15%: -150 EUR (sobre base)
= Total: 1.060 EUR
O cliente paga 1.060 EUR. O Frihet liquida o IRPF separadamente.