Skip to main content

Hinnat ja verot

Ymmärrä, miten Frihet laskee hintoja, soveltaa veroja ja hallinnoi ennakonpidätyksiä. Jokaisella laskurivillä on oma verotuksellinen logiikkansa.

Hintarakenne​

Frihet erottaa kolme avainkäsitettä:

Yksikköhinta (veropohja)​

Hinta ilman veroja:

  • On summa, josta ALV/IGIC lasketaan
  • On verolaskuissa ilmoitettu summa
  • On se, mikä muuttuu, kun lisäät tuotteen
  • Esimerkki: 1.000 EUR

ALV/IGIC (välillinen vero)​

Lisätään hintaan:

  • ALV 21%: Suurin osa palveluista ja tuotteista
  • ALV 10%: Jotkin elintarvikkeet, kuljetus, majoitus
  • ALV 4%: Kirjat, aikakauslehdet, sanomalehdet
  • IGIC 7%: Kanariansaaret (korvaa ALV:n)
  • IPSI: Ceuta ja Melilla
  • Verovapaa: Ilman veroa (esim. rahoituspalvelut)

Laskenta:

Precio base:     1.000 EUR
IVA 21%:         + 210 EUR
Total cliente:   1.210 EUR

Laskussa näkyy sekä pohjasumma että ALV eriteltynä.

IRPF (ennakonpidätys)​

Vähennetään hinnasta tietyissä palveluissa:

  • 15%: Itsenäisten ammatinharjoittajien palvelut
  • 19%: Tekniset, taiteelliset työt, konsultointi
  • 21%: Johtamis- ja hallintatoiminta
  • Verovapaa: Suurin osa tuotteista

Laskenta:

Precio base:     1.000 EUR
IVA 21%:         + 210 EUR
IRPF 15% (retención): - 150 EUR
Total cliente:   1.060 EUR
(Frihet retiene 150 EUR para Hacienda)

Laskussa se näkyy nimellä "IRPF-ennakonpidätys" tai "tuloveron ennakonpidätys".

Rivikohtainen laskenta​

Jokaisella laskurivillä on oma verotuksensa:

Esimerkki 1: Fyysinen tuote ALV:lla​

Producto:         Monitor Samsung
Cantidad:         2
Precio unitario:  200 EUR
Subtotal:         400 EUR
IVA 21%:          84 EUR
Total línea:      484 EUR

Frihet laskee kaikkien rivien summan laskun kokonaissummaksi.

Esimerkki 2: Palvelu ALV:lla + IRPF:llä​

Concepto:         Desarrollo web (30 horas)
Precio/hora:      50 EUR
Subtotal:         1.500 EUR
IVA 21%:          315 EUR
IRPF 15%:         -225 EUR (retención)
Total línea:      1.590 EUR (1.500 + 315 - 225)

Asiakkaasi maksaa 1.590 EUR. Frihet pidättää 225 EUR IRPF:ää tilitystä varten.

Esimerkki 3: Verovapaa palvelu​

Concepto:         Asesoría financiera
Subtotal:         800 EUR
IVA:              Exento (0%)
IRPF:             Exento (0%)
Total línea:      800 EUR

Ei veroja eikä ennakonpidätyksiä.

Verot laskuun​

Tuotekohtaisesti (oletus)​

Jokaisella tuotteella luettelossasi on määritetty vero:

  1. Luot tuotteen "Verkkokehitys": ALV 21%, IRPF 15%
  2. Lisäät sen laskuun
  3. Frihet soveltaa automaattisesti näitä veroja

Rivikohtainen muokkaus​

Jos sinun tarvitsee muuttaa tätä tiettyä laskua varten:

  1. Napsauta laskun riviä
  2. Avaa Verot (piilotettava osio)
  3. Muuta ALV: 21% → 10%
  4. Muuta IRPF: 15% → 0% (esim. ulkomaalainen asiakas verovapaa)
  5. Lasketaan uudelleen automaattisesti

Tämä muutos koskee vain tätä laskua. Tuote pysyy alkuperäisessä kokoonpanossaan.

Alennukset​

Alennukset sovelletaan ennen verojen laskentaa:

Precio original:  1.000 EUR
Descuento 10%:    - 100 EUR
Base imponible:   900 EUR (base para IVA)
IVA 21%:          + 189 EUR
Total:            1.089 EUR

Alennustyypit​

Rivikohtainen alennus:

Sovellettavissa jokaiseen tuotteeseen. Näkyy prosenttina tai absoluuttisena summana (EUR):

Desarrollo: 1.500 EUR
Descuento: -10% (150 EUR)
Subtotal: 1.350 EUR

Yleinen alennus (koko lasku):

Sovelletaan kokonaissummaan ennen ALV:n lisäämistä:

Subtotal facturas: 5.000 EUR
Descuento 5%:      -250 EUR
Base imponible:    4.750 EUR
IVA 21%:           +997,50 EUR
Total:             5.747,50 EUR

Alennukset vs. kohteliaisuudet​

  • Alennus: Alentaa hintaa, näkyy laskussa, asiakas näkee alennuksen
  • Kohteliaisuus: Ilmainen rivi (esim. viittauslahja). Näkyy tuotteena, jonka hinta on 0 EUR

Käytä alennuksia julkisissa neuvotteluissa. Kohteliaisuuksia sisäisiin lahjoihin.

Määrä ja yksikköhinta​

Frihet soveltaa:

Total línea = Precio unitario × Cantidad

Mutta antaa muuttaa dynaamisesti:

Esimerkki: Muuttuva määrä​

Producto:       Desarrollador Senior
Cantidad:       3.5 horas (puedes escribir decimales)
Precio:         80 EUR/hora
Subtotal:       280 EUR

Mahdollistaa työskentelyn tuntien ja murto-osien päivien kanssa.

Hinnan muuttaminen laskussa​

Jos asiakas neuvottelee erikoishinnasta:

  1. Valitse laskusta rivi
  2. Muokkaa Yksikköhinta: 1.200 EUR → 1.050 EUR
  3. Lasketaan uudelleen automaattisesti

Muutos on vain tätä laskua varten. Pohjatuotetta ei muuteta.

Eri ALV-kannat​

Samassa laskussa voi olla rinnakkain eri kantoja:

Línea 1: Libro                   50 EUR  (IVA 4%)      → 52 EUR
Línea 2: Servicio de consultoría 1.000 EUR (IVA 21%)   → 1.210 EUR
Línea 3: Software               500 EUR  (IVA 21%)     → 605 EUR
─────────────────────────────────────────────────────
Subtotal:  1.550 EUR
IVA 4%:      2 EUR
IVA 21%:   345 EUR
Total:   1.897 EUR

Frihet ryhmittelee automaattisesti verokannan mukaan veroerittelyssä.

IGIC (Kanariansaaret)​

Jos olet Kanariansaarilla:

  • Frihet korvaa automaattisesti ALV:n IGIC:llä
  • Korko: 0%, 3%, 7%, 9.5% (Kanarian veroviranomaisten mukaan)
  • ALV:tä ja IGIC:tä ei voi sekoittaa samassa laskussa

Frihet tunnistaa asiakkaan alueen ja soveltaa automaattisesti. Jos virhe, muokkaa laskussa.

IPSI (Ceuta/Melilla)​

Ceutassa ja Melillassa:

  • IPSI korvaa ALV:n
  • Korot: 0%, 4%, 8%, 12% (tuotteen mukaan)
  • Sovelletaan vain, jos asiakas on näissä itsehallintoalueiden kaupungeissa

IRPF-ennakonpidätys​

Milloin sovelletaan​

Ennakonpidätys on pakollinen:

  • Itsenäisten ammatinharjoittajien palvelut (15%)
  • Tekniset työt (19%)
  • Jotkin erikoispalvelut (21%)

EI sovelleta:

  • Fyysiset tuotteet (ei IRPF:ää)
  • Yritysten palvelut, joilla on CIF (paitsi poikkeukset)
  • Ulkomaalaisten palvelut

Laskenta​

Frihet pidättää automaattisesti:

Precio base:        1.000 EUR
IRPF 15% (retención): -150 EUR
Cliente paga:         1.000 EUR
Frihet entrega a HC:   150 EUR (liquidación anual)

Ennakonpidätys ei ole lisäkustannus asiakkaalle. Se vähennetään hinnasta.

Vuosittainen tilitys​

Tilikauden lopussa:

  1. Frihet laskee yhteen kaikki tehdyt IRPF-ennakonpidätykset
  2. Luo Vuosittainen ennakonpidätysten yhteenveto
  3. Käytät sitä Tuloverossasi (IRPF)
  4. Ilmoitat pidätetyn kokonaissumman lomakkeella 130/100

Esimerkki:

Retenciones efectuadas en 2026:
Ene: 150 EUR
Feb: 150 EUR
...
Dic: 150 EUR
TOTAL: 1.800 EUR
(Aparece en líquido a percibir del modelo 130)

Yksinkertaistettu ALV-järjestelmä (Recargo de equivalencia) (kaupan ammattilaiset)​

Jos olet jakelija, jolla on yksinkertaistettu ALV-järjestelmä (recargo de equivalencia):

  1. Siirry kohtaan Asetukset > Verotusjärjestelmä
  2. Valitse Recargo de equivalencia
  3. Frihet lisää ylimääräisen % ALV:n jälkeen:
Precio:         100 EUR
IVA 21%:        21 EUR
Recargo 1.4%:   1,40 EUR
Total:          122,40 EUR

Lisämaksu näkyy erillisenä laskussa.

Erityiset ennakonpidätykset​

Jotkin asiakkaat (julkishallinto) vaativat lisäennakonpidätystä:

  • Hallinto: 3% pakollinen
  • Telekommunikaatio: Erityinen ennakonpidätys, jos sovellettavissa

Kohdassa Asetukset > Erityisverot, ota käyttöön tarvittaessa.

Vie veroerittely​

Tilintarkastusta ja ilmoituksia varten:

  1. Siirry kohtaan Raportit > Veroerittely
  2. Päivämääräalue
  3. Lataa Maksetut verot (ALV/IGIC)
  4. Verokantakohtainen erittely luodaan:
IVA 21%:  Total facturado: 10.000 EUR, Impuesto: 2.100 EUR
IVA 10%:  Total facturado: 2.000 EUR, Impuesto: 200 EUR
IVA 4%:   Total facturado: 500 EUR, Impuesto: 20 EUR
IGIC 7%:  Total facturado: 1.500 EUR, Impuesto: 105 EUR
─────────────────────────────────────────
Total IVA/IGIC ingresado: 2.425 EUR

Käytä tätä täyttäessäsi lomakkeen 303 (neljännesvuosittainen ALV).

Sääntelymuutokset​

Jos veroviranomainen muuttaa ALV-kantoja:

  • Frihet ilmoittaa hallintapaneelissa
  • Päivittää käytettävissä olevat korot automaattisesti
  • Uudet laskut käyttävät uusia kantoja
  • Vanhat laskut: historialliset hinnat (tilintarkastus)

Yleisiä ongelmia​

"Asiakas on ulkomaalainen, mitä ALV:tä soveltan?"​

Riippuu palvelusta:

  • Digitaaliset palvelut EU:hun: Asiakkaan ALV (käännetty verovelvollisuus, Frihet merkitsee sen)
  • Palvelut EU:n ulkopuolelle: 0% ALV
  • Fyysiset tuotteet: Vaihtelee tullien mukaan

Valitse laskussa Verovapaa ALV ja merkitse "Vienti/Ulkomaan palvelu".

"Muutin ALV:n tuotteessa, mutta vanha lasku ei päivity"​

Suunnittelusta johtuen. Valmiilla laskuilla on historiallinen hinta. Tämä on tilintarkastusta varten. Luo hyvityslasku, jos tarvitset korjauksen.

"Minulla on IRPF ja ALV, miten se toimii?"​

Molempia sovelletaan:

Base:  1.000 EUR
+ IVA 21%: +210 EUR
- IRPF 15%: -150 EUR (sobre base)
= Total: 1.060 EUR

Asiakas maksaa 1.060 EUR. Frihet tilittää IRPF:n erikseen.