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Facturas rectificativas

Las facturas rectificativas (también llamadas notas de crédito o abonos) se usan para corregir errores, hacer devoluciones o ajustes en facturas ya emitidas. Son documentos oficiales que registran la anulación parcial o total de una factura anterior.

¿Cuándo usar una rectificativa?​

Devolución de productos​

Cliente devuelve 2 de 5 unidades compradas:

  • Creas una factura rectificativa con cantidad negativa
  • Disminuyes el ingreso registrado

Error en factura enviada​

Facturaste a cliente A en lugar de B:

  • Creas una rectificativa para revertir la original
  • Creas una nueva factura para el cliente correcto

Descuento retroactivo​

Acordaste un 10% de descuento con el cliente:

  • Creas una rectificativa por el 10%
  • Se registra correctamente en contabilidad

Cancelación de servicio​

Cliente cancela servicio mensual en mitad de mes:

  • Creas rectificativa por los días no usados
  • Reembolsas la diferencia

Cambio de margen o error de cálculo​

Cometiste error en precio o impuestos:

  • Creas rectificativa para corregir
  • Emites nueva factura con datos correctos

Crear una factura rectificativa​

Paso 1: Abre la factura original​

  1. Ve a Facturación → Facturas
  2. Encuentra la factura que necesitas rectificar
  3. Haz clic en Crear rectificativa (o Más opciones → Crear rectificativa)

Paso 2: Frihet pre-rellena automáticamente​

Se crea una nueva factura con:

  • ✓ Número nuevo (serie de rectificativas: R-2026-001)
  • ✓ Mismo cliente
  • ✓ Líneas idénticas pero con cantidades/montos negativos
  • ✓ Fecha actual
  • ✓ Referencia a factura original (visible en PDF)

Ejemplo:

Factura original F-2026-0042:
  - Servicio web: 1 × €1,000 = €1,000

Rectificativa generada:
  - Servicio web: -1 × €1,000 = -€1,000
  - Total rectificativa: -€1,000

Paso 3: Ajusta líneas si es necesario​

Si necesitas rectificar sólo parcialmente:

  1. Edita las cantidades (deja en negativo)
  2. Elimina líneas que no necesitan ajuste
  3. Agrega nuevas líneas si aplica (ej: nuevo servicio después de devolución)

Ejemplo: Devolución parcial

Factura original:
  - Widget A: 5 × €100 = €500
  - Widget B: 3 × €200 = €600
  - Total: €1,100

Rectificativa (cliente devuelve 2 Widget A):
  - Widget A: -2 × €100 = -€200
  - Total rectificativa: -€200

Paso 4: Revisa total negativo​

En una rectificativa:

  • El Subtotal será negativo
  • Los impuestos serán negativos
  • El Total a pagar será negativo (dinero a devolver al cliente)

Esto es correcto. Frihet lo registra como abono.

Paso 5: Envía la rectificativa​

  1. Haz clic en Guardar como borrador o Enviar por email
  2. Se registra en SII como rectificativa (documento oficial)
  3. Cliente recibe el PDF mostrando el reembolso

Tipos de rectificativa​

Rectificativa por diferencia (por error)​

Se usa cuando cometiste error en factura original:

  1. Emites rectificativa por la diferencia
  2. El cliente sólo ve una rectificativa

Ejemplo:

Factura original: €1,000 (error de cálculo)
Debía ser: €950
Rectificativa: -€50 (por error de cálculo)

Rectificativa completa (anulación)​

Se usa para anular completamente una factura:

  1. Creas rectificativa con todas las líneas negativas
  2. El efecto neto es €0
  3. Luego creas nueva factura correcta

Ejemplo:

Factura original F-2026-0050: €1,000 (cliente equivocado)
Rectificativa R-2026-001: -€1,000
Factura nueva F-2026-0051: €1,000 (cliente correcto)

Rectificativa por devolución​

Se usa cuando cliente devuelve productos/servicios:

  1. Crean rectificativa por lo devuelto
  2. El cliente recibe reembolso o crédito

Ejemplo:

Factura original F-2026-0045:
  - 10 camisetas × €25 = €250

Cliente devuelve 3 camisetas:
Rectificativa R-2026-002:
  - Camisetas devueltas: -3 × €25 = -€75

Cómo se registran en SII​

Cuando envías una rectificativa, Frihet automáticamente:

  1. La reporta a SII como documento rectificativo
  2. La vincula a la original (SII sabe que es corrección de F-2026-0042)
  3. Ajusta el IVA (impuestos negativos en el registro)
  4. Aparece en resumen trimestral como reducción de ingresos

Importante: No marques la factura original como "Anulada" si creas rectificativa. La rectificativa es el registro oficial.

Estados de una rectificativa​

Exactamente igual que una factura normal:

  • Borrador — Sin enviar, editable
  • Enviada — Enviada a cliente, registrada en SII
  • Cobrada — Si incluye descuento y el cliente lo acepta
  • Vencida — Si es por reembolso y pasan días
  • Anulada — Si decidiste no usarla

Diferencia: Rectificativa vs. Anular factura​

AcciónCuándoResultado
Crear rectificativaNecesitas registro oficial de correcciónDos documentos: original + rectificativa. Ambos en SII
Marcar como AnuladaFactura nunca debería existir (error administrativo)Un documento anulado. No aparece en reportes

Consejo: Usa rectificativa cuando ya enviaste la factura al cliente. Usa "Anular" si fue un error antes de enviar.

Reembolsos y créditos​

Cuando creas una rectificativa con total negativo, Frihet ofrece tres opciones:

Opción 1: Reembolso en cuenta bancaria​

  1. El cliente proporciona IBAN
  2. Frihet (integración con Stripe) procesa automáticamente el reembolso
  3. El dinero llega en 3-5 días bancarios
  4. Facturas marcadas como Cobradas automáticamente

Opción 2: Crédito en cuenta​

  1. No se reembolsa el dinero
  2. Se crea un "saldo a favor" en la cuenta del cliente
  3. En próxima factura, Frihet resta el crédito automáticamente
  4. Cliente recibe factura por diferencia

Ejemplo:

Rectificativa: -€100 (crédito)
Factura siguiente: €500
Factura neta: €400 (Frihet resta el crédito)

Opción 3: Esperar instrucciones del cliente​

  1. Enviás la rectificativa
  2. Frihet queda en estado "Pendiente"
  3. Cliente contacta para decidir reembolso o crédito

Búsqueda de rectificativas​

Ve a Facturación → Rectificativas para:

  • Ver todas las rectificativas por separado (si lo prefieres)
  • O ver dentro de Facturas con filtro "Incluir rectificativas"

Puedes filtrar por:

  • Estado (Enviada, Cobrada, etc.)
  • Cliente
  • Rango de fechas
  • Factura original a la que rectifican

Reportes​

Las rectificativas se muestran como:

  • Ingresos negativos en el período que se generaron
  • Ajustes a ingresos en reportes fiscales
  • Deducciones de IVA (impuestos negativos)

Si tienes muchas rectificativas, analiza por qué:

  • ¿Errores frecuentes en facturación?
  • ¿Clientes que devuelven mucho?
  • ¿ Errores de precificación?

Ejemplo paso a paso​

Escenario: Devolución de servicio​

Factura original (15 de febrero):

F-2026-0099
Cliente: Acme Corp
  - Consultoría (20 horas × €100): €2,000
  - IVA 21%: €420
Total: €2,420

Cliente usa 15 horas y cancela contrato:

Pasos:

  1. Abre la factura F-2026-0099
  2. Haz clic en Crear rectificativa
  3. Frihet crea:
R-2026-003
Cliente: Acme Corp
  - Consultoría (devolución): -5 × €100 = -€500
  - IVA 21%: -€105
Total: -€605
  1. Envía por email al cliente
  2. Cliente elige: "Reembolso"
  3. Frihet procesa el reembolso automáticamente

Resultado en reportes:

  • Ingresos por consultoría: €2,000 - €500 = €1,500
  • IVA ingresado: €420 - €105 = €315
  • Reembolsos procesados: €605

Rectificativas recurrentes​

Si tienes facturas recurrentes y necesitas rectificar:

  1. La rectificativa afecta solo esa emisión, no la recurrencia
  2. La próxima emisión será normal (sin reducción)
  3. Útil para descuentos puntuales o correcciones mensuales

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